时魔波旬各各分别而发遣之。于是诸天众中有一天子，名曰须深，问魔波旬：‘文殊师利！属者讲说诸魔事业，仁岂堪任重复义理，何谓菩萨之魔事？’
时魔答曰：‘天子当知！菩萨魔事则有二十。何谓二十？恐畏生死欲得解脱，遵修玩习于佛正法，稽首归命而有望想，则为魔事业(一)。观于空无而察众生，则为魔业(二)。观于无为而厌有为善德之本，则为魔业(三)。禅定正受不求一心而已退转，则为魔业(四)。若颁宣法，不为听者兴发大哀，则为魔业(五)。求诸禁戒有德众祐，嗔恨毁戒，则为魔业(六)。畅演声闻缘一觉事，咨问大乘不别巨细，则为魔业(七)。启受深说，憎道杂言，则为魔业(八)。求度无极，自号菩萨，则为魔业(九)。咨嗟寂灭澹怕之事，所化众生无权方便，则为魔业(十)。积众德本不亲道心，则为魔业(十一)。殷勤遵修寂观之事，所观察者见有众生，则为魔业(十二)。求尽尘欲使无有余，度生死岸恶畏爱欲，则为魔业(十三)。修行智慧常乐猗求依于大哀，则为魔业(十四)。无权方便而已皆见一切德本，则为魔业(十五)。不进志求菩萨箧藏，慕于世俗方类之言，以此为务，则为魔业(十六)。各各分部博闻师教，而有去就，则为魔业(十七)。设使得为富乐饶财、豪贵大威而贪著之，不奉博闻，则为魔业(十八)。设为尊豪、君子、长者、释、梵之位，不习大法，则为魔业(十九)。不与菩萨、法师相从，藉受所闻，反与声闻、缘觉相习，乐共谈言；不欲闻法，自恣放逸，所游搪突，则为魔业(二十)。是为二十菩萨魔事。’
于时世尊赞魔波旬：‘善哉，善哉！快说于斯菩萨魔事！假使有人论此法事，听省奉行不从魔教，其人则逮佛大道法，讲说经典，获致二十事。何谓二十？大慈(一)，大哀(二)，不厌生死(三)，常见善友(四)，所生之处辄遭佛世(五)，得有启受诸度无极(六)，以诸菩萨用为眷属(七)，逮得总持(八)，具足辩才(九)，五通之慧(十)，所未遇法而得闻之(十一)，世世所生常怀道心(十二)，当得出家而为沙门(十三)，致闲不懅(十四)，究竟博闻(十五)，善权智慧(十六)，开化众生导以四恩(十七)，将护正法(十八)，常行质直而无谀谄(十九)，一切所珍而不爱吝、不怀害心向于众生(二十)。是为二十，逮得经典，至佛大道。’
于是须深天子问魔波旬：‘快哉，善利！乃为如来之所嗟叹！’
时魔报曰：‘吾身不用快哉善利！譬如男子鬼神著之，当可所说；计实不是其人所语，鬼神所言也。如是仁者！今吾所说，文殊师利之所发动，不当宣传言是我说！’
天子问曰：‘今仁变成为佛身形，不以欢乎？又复相好庄严其身，坐师子床讲说经法，不以乐耶？’
魔复报曰：‘卿等见我相好严身，我还自睹枷锁系缚。’
天子告曰：‘波旬！自归悔过，伏罪文殊师利。文殊师利威神原赦波旬！’
波旬答曰：‘不当首悔学于大乘菩萨大士。所以者何？行菩萨者，不见缺漏瑕秽之界；兴嗔恚者设怀怨恨，乃当对悔稽首自归。’
天子又问：‘菩萨忍辱为何等类？’
其魔报曰：‘菩萨忍辱有十二事。何谓十二？志性忍辱而无嗔疵(一)；其意忍辱，心不怀害(二)；忍辱无谄，不欺众生(三)；忍辱愍穷哀伤一切贫于智慧、不及道者(四)；修忍辱事，所行如言则不退转(五)；其空忍者离于一切犹豫邪见(六)；专惟法忍，导御诸法(七)；深妙忍者不计吾我(八)；柔顺法忍，而从归趣众贤圣慧(九)；真谛忍者不乱缘起(十)；不错乱忍，顺从一切众生之心(十一)；意不起忍，因便逮得无所从生法忍(十二)。是为菩萨十二事忍。’
于是须深天子问魔波旬：‘卿若寻说此二十事，至十二忍宁踊跃乎？’
答曰：‘欢喜！’
须深即启文殊师利：‘仁者！原赦魔波旬罪！’
文殊问魔：‘谁为系汝？’
报曰：‘不知谁为缚我？’
答曰：‘波旬！卿不被缚，自想为缚。一切愚痴凡夫之士其亦若兹！心本悉净，无所思念，志在想著，不知无常，计有常想；苦为乐想；无身计身；不净，净想；无色，色想；无痛痒、思想、生死识而想五阴。如今波旬！恶畏系缚何因得脱？’
又曰：‘今我不复得解脱乎？’
答曰：‘如是，波旬！已得脱者不复更脱。何因得脱？由缘从于虚伪之想而致系缚，蠲除此秽名曰解脱。’于是文殊师利舍所建立威神感动，令魔波旬即复如故。
时大迦叶谓魔波旬：‘波旬以为兴作佛事！’
其魔答曰：‘文殊师利境界所感，不当观之是我所为！’
须深天子问文殊曰：‘其佛事者当于何求？’
答曰：‘当于众生爱欲之中求于佛事。’
又问文殊：‘何故说此？’
答曰：‘以于众生尘劳之故受于爱欲，设无爱欲不兴佛事，譬如无疾则不用医。如是行者，假使众生无有爱欲，则不用佛。’
又问：‘以何所生佛兴于世？’
答曰：‘起生、老、病、终没之患故佛兴出。所以者何？三界有是生、老、病、死，故佛现世。’
又问文殊：‘如来得道兴显何法？灭除何所？’
答曰天子：‘如来得道，法无所起亦无所灭。所以者何？佛兴出世则无所生，亦无所失。所可谓言佛兴出者，假有此辞随俗现身，自然本净，则云平等无所生者。’
又问文殊：‘何谓菩萨建立志性？’
答曰：‘于一切法无所得者，不堕诸见，六十二疑系缚罗网。’
又问：‘何谓本净？’
答曰：‘于内外法无所著。’
又问：‘何谓菩萨为布施主？’
答曰：‘舍身尘劳，不舍一切众生爱欲。’
又问：‘何谓禁戒具足？’
答曰：‘分别晓了寂然之界，蠲除一切众生诸恶，不舍道心。’
又问：‘何谓备悉忍辱？’
答曰：‘究尽诸法见一切法，除去众生结恨、厌秽、嗔恚之难，而不违舍一切智通至德之铠。’
又问：‘何谓究竟精进？’
答曰：‘菩萨所因可精进者，悉见诸法至于无上正真之道，刈除众生懈怠之秽，遵修精进。’
天子复问：‘文殊师利！何谓究竟于禅定已？’
答曰：‘见一切法本悉清净，平等正受。一切众生，因有所著而兴生矣！’
又问：‘何谓菩萨成就智慧？’
答曰：‘于诸所行不得所行，蠲除一切放逸之事，刈去众生沉吟邪见，遵修圣达。是为菩萨成就智慧。’
又问：‘何谓行慈？’
答曰：‘见一切法永悉灭度。’
又问：‘何谓为哀？’
答曰：‘晓了诸法无有作者，亦无报应。’
又问：‘何谓为喜？’
答曰：‘若于诸法无所兴乐，亦不无行。’
又问：‘何谓为护？’
答曰：‘于一切法不造二事。’
又问：‘何谓菩萨至诚真谛？’
答曰：‘分别一切诸法犹如幻化，于诸所生而无所生，悉无所有。’
又问：‘何谓大士？’
答曰：‘观诸众生而无众生。’
又问：‘何谓尊人？’
答曰：‘睹一切法不可受持而不恐惧。’
又问：‘文殊！何谓菩萨被大德铠？’
答曰：‘观一切法等如虚空，不舍僧那。’
又问：‘何谓为仁和乎？’
答曰：‘行于大哀，不远众生亦不亲近，开化尘劳恩爱之著。’
又问：‘何谓所止宿安？’
答曰：‘不以身、口及与心念烦娆他人，不得吾我及与他人。’
又问：‘何谓顺教？’
答曰：‘如所闻法，能奉行者所言真谛。’
又问：‘何谓众人之所归伏？’
答曰：‘能随五趣众生言教，不坏其辞将顺己心，因化一切无所违失。’
又问：‘何谓具足知耻？’
答曰：‘能内自寂，游行于外化导众生。’
又问：‘何谓为信？’
答曰：‘游诸挂碍而无所著。’
又问：‘谓菩萨行牢强慈？’
答曰：‘顺从佛教无所毁坏。’
又问：‘何谓反复？’
答曰：‘所造德本未曾违失，常乐如应。’
又问：‘何谓知节？’
答曰：‘志游一切尘劳之欲，已不乐欲。’
又问：‘何谓知足？’
答曰：‘慕智慧圣，不乐诸法。’
又问：‘何谓满足？’
答曰：‘假使满足度世智慧，于诸世法无所犯负。’
又问：‘何谓分别？’
答曰：‘不见一切尘劳之欲，断除众生诸垢瑕秽。’
又问：‘何谓菩萨而得自在？’
答曰：‘见诸所生身无所成，于慧自在不从尘欲。’
又问：‘何谓博闻？’
答曰：‘不应闻者而不听之。’
又问：‘何谓得至静然？’
答曰：‘见诸所作而无所有，亦无所舍；不御诸法亦无所念。’
又问：‘何谓住行？’
答曰：‘不于空行分别教化，观察众生其心所行，不起吾我及他人想。’
又问：‘何谓总持备悉辩才？’
答曰：‘一切所闻悉能执持；分别众生根原所归，于诸音声而无所著；是为天子！菩萨总持逮得辩才。’
于是大光菩萨问文殊师利：‘谁当启受如斯言教？’
文殊答曰：‘为善知识所见将护，及往宿世微妙具足善德之本，所见养育，乃能晓了此义说耳！’
又问：‘何所欣乐志性如何？’
答曰：‘爱乐深奥，志性柔和，不怀自大。’
又问：‘何谓比丘不怀自大？’
答曰：‘假使比丘不自见身，自然志求专一大乘；了身自然，而于自然不贪己身，不住于二，如是比丘不怀自大。求舍无明，无冥恩爱不志明脱，明脱自然晓了无明，因爱痴冥皆悉无本，是为比丘不怀自大。’
文殊复谓其天子曰：‘假使比丘离于贪淫，解欲本际；离欲清净，解于贪欲；行无本际，离嗔恚本；晓嗔恚本，离于嗔恚；本悉清净，本末鲜明；离愚痴本，了于愚痴；舍于愚冥，本悉清净；晓了愚痴无有根原。如是比丘不怀自大。’
文殊师利复谓天子：‘假使比丘不了众苦，不断于习而不造证，于诸所习不行径路；晓了众苦而无所生，入于四谛。设使于苦无所生者，则无有习，已无有习则无尽灭。设使于苦无所生者，则于彼人无行径路。’
尔时魔波旬心怀忧戚泣泪如雨，而说此言：‘若此经典所流布处，诸魔波旬不得其便。设有受持，断绝魔事。’魔说此语则便没去。
于是大光问文殊师利曰：‘如今仁者所可讲说，吾等观察义之所归；假使有人不怀自大，不复具学出家之福，不畏所行精进之业，若闻此法而怀恐惧，亦不启受，不以如来为圣师矣！若有比丘、比丘尼、优婆塞、优婆夷，闻是法言而欢喜乐，则当观之得解脱也！’
佛言：‘如是！如尔所说，菩萨由此得忍受决，因斯所忍得生声闻、缘觉之地。’
又问：‘唯然，世尊！今此经典当名何等？云何奉行？’
佛言：‘名曰魔逆降化波旬，当奉持之。’
佛说如是，文殊师利、大光天子、一切众会天、龙、鬼神、揵沓□、阿须轮、世间人，闻经欢喜，作礼而退。
佛说魔逆经
回向偈
愿以此功德 庄严佛净土 上报四重恩 下济三涂苦
若有见闻者 悉发菩提心 尽此一报身 同生极乐国
愿以此功德 普及于一切 我等与众生 皆共成佛道
愿消三障诸烦恼 愿得智慧真明了
普愿罪障悉消除 世世常行菩萨道
愿以此功德
回向往生者000罪障消除 永离三涂 往生净土
回向现世者000病苦消除 消灾免难 身心安康 共证菩提
